变压器的差动保护原理为循环电流原理，在变压器两侧安装具有相同型号的两台电流互感器，其二次采用环流法接线，在正常与外部故障时，变压器两侧的电流大小相等，方向相反，差动继电器中没有电流流过，而在差动保护范围内发生相间短路时，差动继电器中则会有较大的电流流过。

变压器差动保护范围为变压器高压侧及低压侧断路器之间的所有设备、引线、铝线等。